Financeiro

O Financeiro é o módulo do PowerP que cuida do dinheiro da empresa de ponta a ponta: do plano de contas à conciliação bancária, passando por faturas, negociações, cobranças, baixas, caixas e análise de resultado. Ele não foi desenhado para um ramo só. Qualquer outro módulo (o Educacional, por exemplo) gera faturas, e elas entram no mesmo fluxo financeiro, sem regra especial no núcleo.

A espinha dorsal do módulo é uma cadeia de etapas, cada uma com registro próprio:

1. Contrato (opcional): agrupa as faturas recorrentes de um cliente, com vigência e fiadores.
2. Fatura: o valor de um período, imutável depois de emitida.
3. Negociação: como a fatura será paga, em uma ou várias parcelas, renegociável.
4. Parcela: é na parcela que mora o vencimento.
5. Cobrança: PIX, boleto, cartão, cheque ou dinheiro, gerada a partir da parcela.
6. Baixa: o pagamento efetivo, que quita parcela e fatura e lança o dinheiro num caixa.
7. Conciliação: o extrato do banco é conferido com o que foi lançado.

Em cima dessa base ficam as ferramentas de análise: DRE detalhado e sintético, dashboards com fórmulas, fluxo de caixa projetado e realizado, orçamento com análise de variância e rateio de custos entre unidades. O módulo também registra os documentos fiscais (NFS-e e NF-e) emitidos por uma plataforma fiscal externa e as retenções de impostos nos pagamentos.

Três princípios atravessam tudo. A fatura nunca é alterada depois de emitida: correções saem por nota de crédito ou de débito. Todo pagamento passa por uma baixa única, seja qual for o meio. E o saldo de um caixa nunca é um número guardado: ele é sempre a soma dos movimentos.

Tudo é filtrado por unidade. Filiais, campi e empresas do grupo são unidades, e os relatórios consolidam de baixo para cima: filial, regional, holding.

Plano de contas

Hierarquia de contas contábeis usada para classificar faturas e movimentos. O plano é um grupo de contas; cada unidade aponta para um plano e, se não tiver o seu, herda o da unidade acima. O código da conta (como 1.1.2.03) define a posição na árvore: o pai vem do código, não de um campo. Há no máximo cinco níveis. Contas sintéticas agrupam; contas analíticas recebem lançamentos. O tipo de DRE (receita, custo, despesa operacional e assim por diante) é definido só na raiz de cada ramo e herdado pelas filhas.

Itens

Catálogo do que entra numa fatura: produtos, serviços, taxas e ajustes, e outros. Um ajuste é um item especial que representa bolsa, desconto, isenção, taxa, multa, juros ou correção monetária, com a regra de cálculo (percentual, valor fixo ou por unidade). Um item pode valer para todo o grupo ou só para uma unidade e as filiais abaixo dela, e pode classificar em contas contábeis diferentes por filial.

Contrato e fiadores

Vínculo com o cliente que agrupa faturas recorrentes. Não guarda valor: o valor é de cada fatura. Tem vigência, pode ser transferido entre unidades e cancelado antes do fim. Aceita vários fiadores, com prioridade de cobrança.

Fatura

Nasce como rascunho ou orçamento, ambos editáveis, e vira fatura ao ser emitida. A partir daí é imutável. Correções saem por nota de crédito ou nota de débito, sempre ligadas à fatura original. Cada linha da fatura é base, dedução ou acréscimo; o total é a soma das bases menos as deduções mais os acréscimos. A fatura tem data de competência, mas não tem vencimento.

Negociação e parcelas

A negociação liga faturas a parcelas em qualquer combinação: uma fatura em três parcelas, três faturas numa parcela só, várias faturas renegociadas juntas. O vencimento oficial é o da parcela. Cada parcela pode ter um pagador diferente.

Cobrança e baixa

A cobrança é o instrumento de pagamento de uma parcela: PIX, boleto, cartão, cheque ou dinheiro. A forma de pagamento escolhida define o fluxo. A baixa é o registro do pagamento recebido (ou feito, no contas a pagar), com descontos, multas, juros e retenções.

Caixa

Toda conta onde o dinheiro fica: conta bancária (transacional), caixa de mesa do operador, cofre e conta interna virtual. Só o caixa de mesa tem turno.

Concessão

Bolsa ou desconto dado a uma pessoa, com vigência, teto e aprovação, aplicado nas faturas novas.

A área Financeiro › Configurações reúne os cadastros feitos pelo administrador. Cada tela tem permissão própria.

Plano de Contas

Lista com profundidade, ordenada pelo código, com filtro por ramo e busca que preserva o caminho até a raiz. O formulário pede só código, nome e natureza; o tipo de DRE aparece apenas quando o código é de raiz. Mover uma conta (trocar o código) fica atrás do botão Reorganizar, porque renumera o ramo inteiro, e tem Desfazer. Uma conta analítica não pode ganhar filhas, e uma conta nunca troca de sintética para analítica ou o contrário: errou, cria a certa e inativa a errada. A tela também cadastra o plano em si e associa a unidade a ele; a unidade não troca de plano depois do primeiro lançamento. Há importação do plano inteiro por planilha: o lote é validado por completo antes de gravar e, com uma linha inválida, nada entra; código já existente é ignorado ou sobrescrito, conforme a escolha.

Catálogo de itens

Quatro telas, uma por tipo: Produtos, Serviços, Taxas e Ajustes, Outros. O nome do item é único na unidade, atravessando os tipos: um serviço não pode ter o nome de um produto da mesma filial. Inativar tira o item da oferta sem apagar o histórico.

Formas de pagamento

Nome, ordem de exibição e comportamento (dinheiro, boleto, cartão, cheque ou PowerP.Pay), com a explicação do fluxo de cada um. O comportamento trava depois que a forma foi usada.

Bancos

Catálogo global (semeado, somente leitura, e a tela diz por quê) mais os bancos do próprio cliente. Importação por país com seleção item a item; o formulário monta os campos de código conforme o país escolhido.

Caixas

Cadastro agrupado pelas quatro naturezas. O tipo é escolhido antes do formulário e não muda depois. Abas: Conta, Conta Transacional (só para conta bancária, com os campos do meio: banco, eletrônica ou estrangeira), Permissão de Unidades e Permissão de Usuários.

Contas PowerP.Pay

Conexão com o gateway (endereço, ambiente e chave de API, que é campo de troca e nunca é exibida), aplicações por finalidade, endereço de webhook copiável, contas por unidade e rotas: para cada meio pago, em qual caixa o dinheiro entra e com qual forma de pagamento a baixa é registrada. Ao trocar a conta de uma unidade, a antiga continua respondendo pelas cobranças que emitiu e deixa de emitir novas.

Da fatura à baixa

1. A fatura é emitida: à mão, por conversão de orçamento ou por rotina de outro módulo. As concessões ativas da pessoa entram como linhas de dedução automaticamente.
2. A negociação define as parcelas, com vencimento e pagador.
3. Para cada parcela nasce uma cobrança, conforme a forma de pagamento.
4. O pagamento gera a baixa, que atualiza cobrança, parcela e fatura e lança o movimento no caixa.

PIX, boleto e cartão pelo PowerP.Pay

Com a forma de pagamento PowerP.Pay, a cobrança é criada no gateway e o pagador escolhe o meio (PIX, boleto ou cartão) no próprio link de pagamento. Quando o gateway confirma, ele avisa o PowerP por webhook: o aviso é validado pela assinatura e a baixa é registrada no caixa e na forma de pagamento que a rota daquela unidade define. Aviso repetido não gera efeito duplo, e uma tela de fila de entregas permite reenviar os que falharam.

Boleto por remessa e retorno

Para boleto emitido pela própria conta bancária, o PowerP gera o nosso número, o código de barras e a linha digitável, monta o arquivo de remessa (CNAB) e controla a sequência por conta. Ao importar o arquivo de retorno, cada linha é casada com a cobrança pelo nosso número: liquidação gera a baixa automaticamente, baixa ou cancelamento encerram a cobrança, e linha sem correspondência fica marcada para o operador investigar. Remessa e gateway convivem na mesma unidade.

Descontos, multas e juros

Desconto condicional (10% se pagar até cinco dias antes do vencimento, por exemplo) fica na fatura como regra e só vira linha quando o pagamento se qualifica. Fatura vencida recebe multa e juros como linhas de acréscimo, pelos itens de ajuste cadastrados. Pagamento a fornecedor pode ter retenções (IRRF, PIS, COFINS, CSLL, ISS, INSS): o valor líquido sai do caixa e a fatura é quitada pelo valor cheio.

Estorno, renegociação e aprovação

Baixa não é apagada: o estorno marca o pagamento como revertido, devolve os saldos e lança o movimento contrário no caixa. Renegociar cancela a negociação anterior e cria uma nova ligada a ela. Contas a pagar podem exigir aprovação em níveis antes do pagamento.

Inadimplência

Parcela vencida sem baixa dispara a cobrança em cascata: primeiro o pagador da parcela, depois o titular da fatura, depois os fiadores do contrato por ordem de prioridade. A fatura registra os eventos de inadimplência: baixa por perda, negativação em birô de crédito e protesto, com as respectivas reversões.

Financeiro › Fluxo de Caixa › Caixa é a tela do dia a dia. Ela mostra as contas agrupadas por natureza (transacional, caixa de mesa, cofre, interna), com o saldo de cada uma na moeda dela. Os totais nunca somam moedas diferentes: há uma linha por moeda. O card diz antes do clique o que ele abre: caixa de mesa abre turno; cofre e conta bancária abrem o extrato; a conta interna é somente leitura.

Turno do caixa de mesa

• Abrir turno: só uma sessão aberta por caixa. O troco declarado no fechamento anterior entra como saldo de abertura.
• Lançar: entrada, saída e ajuste com justificativa.
• Transferir: transferência entre contas, sangria para o cofre e suprimento. Toda transferência é um par de movimentos ligados; estornar uma ponta estorna as duas.
• Fechar: o saldo calculado fica à vista. Se a gaveta não bate, o operador lança um ajuste com justificativa antes de fechar; não existe campo de valor contado. Ele declara quanto fica de troco, até o teto da conta.
• Conferir: a sessão fechada é conferida por outra pessoa e passa a auditada, estado final. Quem fechou, ou quem autorizou o fechamento, não confere.
• Reabrir: sessão fechada pode ser reaberta para correção, com motivo obrigatório; sessão auditada, não.

A sessão fechada congela, mas o caixa continua operando: o turno seguinte abre sem esperar a conferência. Um teto de sessões pendentes de conferência, configurável por cliente e por unidade, bloqueia a abertura de turno novo quando é atingido (zero significa sem teto).

Se falta uma permissão ao operador, o diálogo oferece pedir autorização a alguém que a tenha naquela conta. A autorização vale para aquela operação, e o registro guarda os dois nomes: o operador continua sendo o autor.

Conciliação bancária

1. Importar o extrato (OFX) da conta bancária.
2. O casamento automático procura, para cada lançamento do extrato, o pagamento ou movimento com data, valor e referência próximos, e atribui um grau de confiança.
3. O operador revisa os pendentes e os sem correspondência e casa manualmente o que faltar.
4. Quando todos têm destino, o extrato fica conciliado.

Cheques recebidos têm ciclo próprio: recebido, compensado (gera a baixa) ou devolvido (alerta para recobrança), com histórico de cada mudança. Conta bancária pode ficar negativa; caixa de mesa, cofre e conta interna, não.

O PowerP não emite a nota fiscal sozinho: a emissão é feita por uma plataforma fiscal externa, que fala com a prefeitura ou com a SEFAZ. O módulo guarda o vínculo entre a fatura e o documento fiscal, o resultado (autorizado, rejeitado, cancelado), o XML autorizado e o PDF para download.

Fluxo de emissão

1. A fatura é emitida.
2. O PowerP envia os dados à plataforma fiscal e registra o documento como pendente, com o número de RPS.
3. Com a autorização, o documento passa a autorizado, com número, data e XML.
4. Se houver rejeição (um CNPJ inválido, por exemplo), o documento fica rejeitado com o motivo, e o operador é avisado para corrigir a fatura ou o cadastro da pessoa.

O regime define o momento: por competência, a nota sai quando a fatura é emitida; por caixa, só quando há pagamento confirmado. Uma fatura mista pode ter NFS-e e NF-e.

Cancelamento

O operador solicita o cancelamento dentro do prazo legal, que varia por município. Aceito, o documento fica cancelado com data e motivo, e pode gerar uma nota de crédito para o reflexo financeiro.

Nota de crédito

Nasce como rascunho, é confirmada e então aplicada: reduz o saldo da fatura original (ou a cancela por inteiro) e fica ligada a ela. Uma fatura pode receber várias notas de crédito ao longo do tempo. As alíquotas por item (ISS, por exemplo) são cadastradas com vigência, e a plataforma fiscal recebe a alíquota válida na data de competência.

As telas analíticas leem os valores mensais por conta do plano e por unidade. Todas aceitam uma ou mais unidades, e o usuário só vê as que tem acesso.

DRE Detalhado

Matriz do plano de contas inteiro contra os 12 meses do ano, mais a coluna Resumo. Cada mês traz o valor e a análise vertical (percentual sobre a receita operacional do mês). Filtros: ano, unidades e ramos do plano (um botão por raiz). Dá para destacar colunas e ligar o modo compacto, que mostra só código, conta e resumo. Os filtros vão para o endereço da página, e um link reproduz a mesma visão para outra pessoa.

DRE Sintético

Onze linhas fixas para a reunião executiva: saldo inicial, receita operacional, custos, despesas operacionais, EBITDA, receitas e despesas não operacionais, lucro ou prejuízo, movimentação de resultado, resultado e saldo acumulado. Cada linha tem o operador (soma, subtração, resultado, saldo) e cor própria. Abaixo, o Comparativo Anual compara as mesmas linhas nos últimos 3 a 10 anos, com a variação percentual colorida: receita crescendo é verde, custo crescendo é vermelho.

Estimado e Realizado

Detalhado e Sintético têm o seletor Estimado / Realizado. Estimado é o caixa realizado mais os lançamentos pendentes; Realizado é só o que já entrou ou saiu.

DRE Dashboards

Ferramenta de análise livre. O usuário define fontes de dados (ano, unidades, Estimado ou Realizado, ao vivo ou congeladas numa cópia), escreve variáveis com fórmula sobre as contas ({{1}} + invert({{2}}), com as funções invert, module e round) e tipo de valor (número, percentual ou moeda), e monta widgets: linha e barras por mês, KPI, pizza e comparativo entre fontes. As referências aparecem como etiquetas com o nome da conta, e o widget tem pré-visualização. Três modelos prontos (Análise dos Últimos Anos, Visão Anual Detalhada, KPIs Executivos) ajudam a começar. Dashboards podem ser clonados, exportados e importados em JSON.

Fluxo de caixa, orçamento e rateio

O fluxo projetado vem das parcelas abertas, mês a mês pelo vencimento; o realizado vem dos movimentos dos caixas, classificados em categorias (operacional, investimento, financiamento). O período de DRE pode ser fechado, congelando os valores. Orçamento anual ou mensal por conta gera a análise de variância, com notas de justificativa. Despesas da matriz podem ser rateadas entre filiais por percentual fixo, por receita ou por quadro de pessoal. Lançamentos manuais por conta e mês complementam o que não vem das faturas.

Permissões

As permissões do Financeiro seguem o padrão da plataforma: cada tela é um nó, com filhas para incluir, alterar e inativar. Quem tem só o acesso à tela vê tudo somente leitura, e o botão que ele não pode usar não aparece. As quatro telas do catálogo de itens são nós separados: quem administra produtos não cria taxas.

Nos caixas a alçada é por conta e por operador. Estar na lista de operadores dá o direito de ver a conta; cada operação exige a sua marcação: abrir turno, fechar turno, lançar, transferir, estornar, conferir, conciliar, sangrar e reabrir turno. Sangria é separada de transferência (o operador tira do próprio caixa para o cofre, e nada mais) e reabrir é separado de fechar (quem fecha é o operador; quem reabre é quem confere). Só pode ser operador quem tem vínculo com a unidade dona da conta.

No gateway, a conexão e as contas são do administrador; o vínculo da unidade e as rotas podem ser delegados à tesouraria. A fila de entregas é lida por quem lê Contas PowerP.Pay, e reenviar exige a permissão de alteração.

Tudo é filtrado por unidade: quem não enxerga todas as unidades vê só as suas, nos cadastros, nos caixas e nos relatórios.

Integrações

• Outros módulos do PowerP: o Educacional e os demais módulos registram a origem das suas faturas e as geram no Financeiro (mensalidade, taxa extra, multa de biblioteca). O contrato financeiro nasce da matrícula. Pessoas, unidades e centros de custo vêm do módulo Global.
• PowerP.Pay: gateway de PIX, boleto e cartão, com confirmação por webhook.
• Bancos: remessa e retorno CNAB para boleto e importação de extrato OFX para conciliação.
• Plataforma fiscal: emissão de NFS-e e NF-e.
• Câmbio: cotações diárias por par de moedas (fonte oficial ou manual) para contas em outras moedas; sem cotação no dia, vale a mais recente.